oleh: Wahyudi El Panggabean
Dalam doktrin jurnalisme investigasi, kejujuran dan keberanian adalah fondasi utama. Namun, untuk membongkar kejahatan kerah putih (white-collar crime) seperti pemalsuan atau manipulasi.
Salah satunya, dana setoran modal pendirian bank (yang bernilai Rp3 triliun hingga Rp10 triliun), jurnalis tidak bisa hanya mengandalkan keberanian. Diperlukan presisi, kelihaian menembus narasumber, dan ketajaman analisis data.
Modus operandi yang sering terjadi bukanlah “tidak menyetor sama sekali”, melainkan menyetor dana hasil pinjaman (round-tripping), menggunakan dana hasil kejahatan (money laundering), atau menarik kembali dana tersebut sesaat setelah izin prinsip keluar melalui skema rekayasa transaksi.
Berikut adalah langkah-langkah investigasi taktis untuk menguji keabsahan setoran dana persyaratan tersebut:
Langkah 1: Tracing Administrasi Hukum (Paper Trail)
Investigasi selalu dimulai dari dokumen resmi. Jangan pernah percaya pada dokumen fotokopi; cari dokumen otentik yang terdaftar pada otoritas negara.
Audit Akta Perusahaan (AHU Kemenkumham): Buka profil perusahaan PT pendiri bank. Periksa struktur modal ditempatkan dan modal disetor. Catat nama-nama pemegang saham secara mendetail. [5l
Lacak Riwayat Tanggal: Bandingkan tanggal penyetoran modal dalam akta dengan tanggal terbitnya Persetujuan Prinsip dari OJK. Struktur modal yang melonjak drastis secara mendadak dalam hitungan hari sebelum pengajuan ke OJK adalah indikasi awal (red flag) adanya dana talangan sementara. [6]
Langkah 2: Membedah Profil Finansial Pemilik (Affiliation & Capacity Analysis)
Logika investigasi dasar: Apakah kekayaan logis dengan setoran? Jika seorang pemegang saham menyetor Rp500 miliar, namun profil bisnisnya hanya berskala UMKM, ada indikasi kuat ia adalah nominee (pemilik bayangan).
Riset Rekam Jejak Korporasi: Periksa perusahaan-perusahaan lain milik sang investor. Apakah mereka memiliki arus kas (cash flow) atau pembagian dividen yang mampu menghasilkan likuiditas sebesar modal bank tersebut?
Cek Laporan Pajak & Keterbukaan Publik: Jika pendiri adalah perusahaan terbuka (Tbk), periksa laporan keuangan mereka di Bursa Efek Indonesia (BEI). Cari tahu apakah ada pos pengeluaran besar atau investasi di bank baru tersebut yang dilaporkan resmi kepada pemegang saham publik.
Langkah 3: Melacak Celah Pinjaman Terselubung (Anti-Money Laundering Check)
Undang-undang melarang modal bank berasal dari pinjaman. Namun, pelaku sering mengakalinya dengan pinjaman luar negeri (back-to-back loan) atau rekayasa obligasi.
Deteksi Skema Putar Dana (Round-Tripping): Sering kali, pendiri meminjam uang dari Bank A, memasukkannya sebagai modal di Bank B, dan setelah Bank B berdiri, Bank B memberikan kredit besar ke perusahaan afiliasi pendiri untuk melunasi utang di Bank A.
Gunakan Database Intelijen Bisnis: Manfaatkan platform seperti Opencorporates, Orbis, atau jaringan jurnalisme investigasi internasional (seperti ICIJ) jika aliran dana dicurigai berputar melalui wilayah suaka pajak (tax havens) seperti Cayman Islands atau British Virgin Islands.
Langkah 4: Taktik Menembus “Narasumber Kunci” (Inside Sources)
Sesuai dengan strategi menembus narasumber, informasi paling valid mengenai aliran uang riil berada di tangan orang dalam. Dekati berlapis mulai dari ring terluar:
Mantan Auditor atau Akuntan Publik: Cari akuntan atau kantor akuntan publik (KAP) yang mengaudit laporan keuangan awal perusahaan pendiri. Sering kali ada perselisihan (dispute) internal terkait opini audit yang membuat mantan staf bersedia bicara (whistleblower).
Notaris Pembuat Akta: Wawancarai notaris yang mengesahkan akta setoran modal. Tanyakan secara normatif mengenai proses pembuktian “Slip Setoran Bank” yang ditunjukkan oleh para pendiri saat pembuatan akta.
Orang Dalam OJK (Sektor Perbankan): Jalin komunikasi dengan analis pengawas bank di OJK yang bertugas melakukan Fit and Proper Test. Mereka sering kali mengetahui adanya dokumen janggal atau “catatan kaki” yang diabaikan oleh petinggi otoritas karena tekanan politik.
Langkah 5: Investigasi Lapangan pada “Physical Assets”
Uang senilai triliunan rupiah merepresentasikan aktivitas ekonomi yang masif.
Verifikasi Kantor Pusat Pendiri: Datangi alamat perusahaan induk yang menyetor modal tersebut. Banyak kasus investigasi membongkar bahwa perusahaan yang menyetor dana ratusan miliar ternyata hanya menempati ruko kecil yang sepi tanpa aktivitas, atau bahkan alamat fiktif. Jika aktivitas fisik tidak sebanding dengan nilai uang, dipastikan dana tersebut adalah dana pinjaman atau pencucian uang.
Jurnalisme Bukan Penghakiman
Dalam menuliskan hasil investigasi ini nantinya, jurnalis wajib mematuhi Kode Etik Jurnalistik. Gunakan asas praduga tak bersalah. Ketika Anda menemukan bahwa setoran dana tersebut diduga fiktif atau hasil pinjaman ilegal, wajib hukumnya melakukan konfirmasi (hak jawab) secara tertulis dan mendalam kepada:
* Pemegang Saham Pengendali (PSP) bank tersebut.
* Direktur Pengawasan Perbankan OJK.
Temuan data yang presisi dipadukan dengan konfirmasi yang tajam akan menghasilkan laporan investigasi yang tidak bisa dibantah dan mampu mendorong penegakan hukum.
